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根据预算法要求，受县人民政府委托，现将2025年财政收支预算调整情况报告如下，请予审议。

一、一般公共预算调整情况

（一）收入调整情况

1.地方一般公共预算收入

根据县人民代表大会审议通过的年初预算，地方一般公共预算收入按上年同比增长3.5%安排，计划完成153732万元，其中税收收入计划完成108648万元，非税收入计划完成45084万元。从收入执行情况来看，面对错综复杂的经济环境和经济下行压力不断加大的影响，我县传统税源不断萎缩，重点企业贡献下滑，而培育的新兴产业尚未形成规模以上税收，加之为完成上级审计整改退库地方税收33112万元，难以完成年初税收目标任务。非税方面减收因素持续增多，罚没收入等非税项目受政策调整影响大幅下滑，完成年初收入目标任务存在缺口。按照目前情况，需调减年初预算地方一般公共预算收入82493万元。调整后预计完成全年地方一般公共预算收入71239万元，其中地方税收收入37928万元；非税收入33311万元。

2.地方政府一般债券收入

根据省财政厅湘财预〔2025〕47号、102号、267号文件，下达我县2025年地方政府一般债券新增额度25092万元（不含再融资一般债券收入34643万元及国际组织借款收入5700万元）。相应增加地方一般债券收入25092万元。

3.上级补助收入

上级补助收入年初预算数为361208万元。由于县本级财力增长乏力，收支矛盾日益突出，为保障全县财政平稳运行，财政及各部门单位积极向上争项争资。预计全年上级补助收入485086万元，较年初预算增加123878万元。

4.调入资金

调入资金年初预算预计调入72765万元。根据目前的执行情况来看，拟从政府性基金中调入39300万元，从国有资本经营预算中调入101万元，从其他资金中调入45612万元，从财政专户资金中调入2571万元，合计可调入87584万元，较年初预算增加14819万元。

（二）支出预算调整情况

1.一般公共预算支出

县财政部门坚决贯彻落实县委、县政府各项决策部署。

深入推进零基预算改革，坚持量入为出，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，全面落实党政机关坚持过“紧日子”要求，严控一般性支出和非刚性、非重点支出，严防“三保”风险及债务风险，确保县级财政平稳运行。2025年全县地方公共财政支出调整预算后预计为701829万元，比年初预算增加67693万元。

2.地方政府一般债券安排的支出

增加地方政府一般债券安排的支出25092万元。主要用于：清江大桥建设13000万元，人居环境整治1692万元,城建投10400万元。

（三）收支平衡情况

根据上述预算调整方案，2025年公共财政收入总计766777万元，其中地方收入71239万元，上级补助收入485086万元，债务转贷收入65435万元，上年结转57433万元，调入资金87584万元。2025年地方公共财政支出预计701829万元，上解支出10686万元，债务还本支出37763万元，预计年终结转16499万元。收支相抵平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）政府性基金收入变动情况

政府性基金预算总收入计划完成281051万元，其中：本级收入190600万元，上级补助收入3102万元，下级上解收入12000万元，上年结余75349万元。变动后的总收入为464437万元，其中：本级收入149615万元；上级补助收入20909万元；专项债务收入218700万元；上年结余75213万元。具体变动情况如下：

1.本级收入

2025年政府性基金本级收入年初预算数为190600万元，由于土地市场需求不及预期，预算执行过程中，全年收入预计完成149615万元，比年初预算数减少40985万元。

2.上级补助收入

2025年政府性基金上级补助收入年初预算数为3102万元，截至11月底共收到上级补助收入20909万元，增加17807万元。

3.新增专项债券收入

    2025年省财政厅湘财预〔2025〕47号、102号、251号文件下达我县新增专项债券指标资金额共计151600万元（不含再融资债券67100万元）。

（二）政府性基金支出预算调整情况

1.基金支出变动情况

政府性基金总支出年初预算为281051万元。调整后政府性基金支出为464437万元，比年初预算增加183386万元。主要调整事项为超长期特别国债14991万元及新增专项债券增加的支出。相应调减土地出让收入相对应土地出让成本支出。

2.政府专项债券安排的支出

增加政府专项债券收入对应的支出151600万元。主要用于：土地储备专项债券89000万元，化解拖欠企业账款36500万元，补充政府性基金财力9400万元，蒸水灵瑞寺(清江)大桥建设项目3700万元，衡阳县城市公共智能停车场建设项目13000万元。

（三）政府性基金决算预计平衡情况

2025年政府性基金收入总计464437万元，其中本级收入149615万元；上级补助收入20909万元；专项债务收入218700万元；上年结余75213万元。2025年政府性基金支出240320万元；地方专项债务还本支出68621万元；调出资金39300万元；预计年终结转116196万元；收支相抵平衡。

三、社保基金预算调整情况

（一）社保基金收入调整情况

2025年社保基金年初预算总收入147087万元，预算执行过程中，全年收入预计完成168118万元，比年初预算增加21031万元。

（二）社保基金支出调整情况

2025年社保基金年初预算总支出120571万元，预算执行过中，全年支出预计完成124546万元，比年初预算增加3975万元。

（三）社保基金决算预计平衡情况

2025年社保基金收入总计168118万元，其中保费收入83802万元；财政补贴收入83553万元；利息收入117万元；转移收入610万元；其他收入36万元。2025年社保基金支出总计124546万元，其中社会保险待遇支出124166万元；转移支出174万元；其他支出206万元。本年收支结余43572万元；年末滚存结余167674万元。收支相抵平衡。  

四、国有资本经营预算调整情况

（一）国有资本经营收入调整情况

2025年国有资本经营年初预算总收入318万元，预算执行过程中，由于平台公司参股金融机构预计的股息收入在年内无法实现，需调减年初预算209万元。全年收入预计完成109万元。

（二）国有资本经营支出调整情况

2025年国有资本经营年初预算总支出318万元，预算执行过程中，全年支出预计完成109万元，比年初预算减少209万元。

（三）国有资本经营决算预计平衡情况

2025年国有资本经营收入总计109万元，其中利润收入101万元；上级补助收入8万元。2025年国有资本经营支出8万元，调出资金到一般公共预算101万元。收支相抵平衡。

附件：

2025年预算调整相关附表_563872025年预算调整相关附表