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衡阳县部门整体支出绩效自评报告

（ 2020年度 ）

部门(单位)名称：衡阳县溪江乡人民政府              

预算编码：801019                    

评价方式：部门（单位）自评?

中介机构评价

评价机构：部门（单位）评价组?

中介机构

报告日期： 2021年5月14日

衡阳县溪江乡人民政府

部门整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

    （一）部门职责

1、执行本级人民代表大会决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令;落实国家政策，严格依法行政。

2、执行本乡乡区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本乡区域内的经济、教育、科学、文化、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务。制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

3、保护社会主义全民所有制的财产和劳动群众集体所有制的财产，保护公民私人所有的合法财产，保护各种经济组织的合法权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。

4、制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

5、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

6、保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利，保障少数民族的合法权利和尊重少数民族的风俗习惯。

7、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

8、承办上级党委、政府交办的其他事项。

    （二）机构情况

根据职责，我乡内设机构6个，所属事业单位3个，执法机构1个。内设机构分别是党政综合办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、自然资源和生态环境办公室、社会治安综合治理和应急管理办公室、基层党建工作办公室。所属事业单位分别是社会事业综合服务中心、农业综合服务中心、政务服务中心。执法机构是综合行政执法大队。

1、人员编制情况

我乡核定编制87名，实有在职干部职工71人，离退休人员37人。

2、财政目标管理情况

确保人员经费按照相关政策及时发放到位；严格控制三公经费支出，确保机关正常运行；确保民生项目支出及时到位，保大局稳定。

二、一般公共预算支出情况

溪江乡2020年一般公共预算年初预算1006.34万元，上年结转384.54万元，追加经费收入277.13万元，本年收入为1283.47万元。本年支出为1351.03万元，其中基本支出974.88万元，项目支出376.15万元，年末结转316.98万元。

（一）基本支出情况

基本支出共计974.88万元，具体情况为：（1）工资福利支出657.33万元： 基本工资257.77万元，津贴补贴96.23万元，奖金68.05万元，绩效工资84.99万元，保险缴费114.35万元，住房公积金35.94万元（2）公用经费支出79.51万元：手续费11.07万元，水电费1.5万元，公务接待费9.26万元，其他39.61万元，工会经费3.1万元，公务用车运行维护费1.08万元，其他商品和服务支出13.89万元（3） 对个人和家庭补助支出238.04万元：生活补助238.04万元 。

三公经费支出：认真贯彻落实厉行节约、严控"三公经费"。2020年三公经费支出共10.34万元，较去年减少2.96万元，压缩比例22.26%。其中：公务接待费9.26万元，减少1.19万元，下降11.39%；公务用车购置及运行费用1.08万元，减少1.77万元，比2019年下降62.11%；因公出国(境)费0万元。

"三公"经费与上年情况对比表

                                           单位：万元

（二）项目支出情况

2020年决算项目支出376.15万元，其中：主要为农村综合改革支出230.26万元，其他为日常运行及维护支出145.89万元。项目支出共计376.15万元，具体情况为：（1）一般公共服务支出50.88万元：财政事务4.92万元，其他共产党事务支出8万元，其他一般公共服务支出37.96万元（2）社会保障和就业支出25.01万元：民政管理事务19万元，抚恤6.01万元（3）节能环保支出20万元（4）农林水支出270.26万元：农业农村15万元，水利19万元，农村综合改革230.26万元，其他农林水支出6万元（5）商品服务业等支出10万元：涉外发展服务支出10万元。

三、政府性基金预算支出情况

2020年初政府性基金预算财政拨款收入0万元，上年结转20万元。本年支出20万元，其中基本支出0万元，项目支出20万元。

四、国有资本经营预算支出情况

无

五、社会保险基金预算支出情况

无

六、部门整体支出绩效情况

2020年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2020年度评价得分为95分，评价等级为优秀。

部门整体支出绩效情况如下：

（一）投入

1、目标设定明确、合理

（1）绩效目标符合发展总体规划、符合三定方案确定的职责、符合部门制定的中长期实施规划。

（2）绩效指标明确性强，目标细化、与年度任务相对应、与本年度部门预算资金相匹配。

2、预算配置控制较好，其中：财政供养人员控制率：在职71人/编制87人*100%=81.61%；"三公经费"决算数较预算数低。

（二）过程

1、预算执行

（1）支出进度，按时支付

（2）"三公经费"控制率=10.34万元/11.97万元*100%=86.38%

2、预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化

（1）管理制度健全。有预算资金管理办法、财务管理制度、内部控制制度等；相关制度合法、合规、完整；相关制度得到有效执行，并有考核制度。

（2）资金使用合规性。本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（3）预决算和基础信息公开。一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

3、资产管理

（1）管理制度健全。已制定资产管理制度；相关资产管理制度合法合规完整；相关资产管理制度得到有效执行。

（2）资产管理安全性。资产保存完整；资产配置合理；资产处置规范；资产账务管理合规，账实相符。

（3）固定资产利用率100%，无闲置固定资产。

截至 2020 年 12 月 31 日，我单位资产总额为1828.02万元，其中流动资产1077.38万元，固定资产净值750.64万元。为进一步提高资产管理水平， 根据我乡实际情况，依据资产管理责任到人、物尽其用的原则，我们从资产的购置、使用、处置各个环节加强制度建设，堵住资产流失的涌洞，使资产管理制度化、科学化、规范化。

（三）产出及效益

1、职责履行

（1）职工工资经费支出71人，完成71人；村级工资报酬、党建经费等支出17个村（社区），完成17个村（社区）；三公经费支出较去年减少22.26%；工资津贴发放率100%；重点工作办结率100%；各项业务经费不超出预算、超支审批100%。

2、履职效益

（1）经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响：我乡在2020年疫情情况下，保证了全乡经济平稳发展，提升了农业综合生产能力，保障了群众的收入。保障了社会特殊困难人群基本生活，基本改善农村道路基础设施建设，保障了村道、组道公路网络。通过排查化解安全隐患、矛盾纠纷，确保了社会安定和谐，优化了社会环境。倡导节能环保的生活理念，提高了资源利用率，促进了节能环保理念的发展。创造持续的文明环境，乡风文明建设逐步加强。

（2）社会满意度：在年度绩效考核中，全体干部职工满意率达98%，社会群众满意度达98%。

七、存在的问题及原因分析

存在的问题

1、预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化。

2、因业务水平有限，年初预算的编制支出类别上理解不够，比如基本支出和项目支出，在日常业务操作时容易出错。

原因分析

1、对预算管理的学习和理解不够透彻

八、下一步改进措施

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好"三公"经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制"三公"经费的规模和比例，把关"三公"经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化"三公"经费的管理，合理压缩"三公"经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

九、其他需要说明的情况

无

部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效评价基础数据表

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