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2024年度湖南衡阳西渡高新技术

产业园区管理委员会

部门决算

目录

第一部分湖南衡阳西渡高新技术产业园区管理委员会概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

湖南衡阳西渡高新技术产业园区管理委员会

部门概况

一、部门职责

(一)负责贯彻执行党和国家关于开发区的方针政策、法律法规和决策部署。

（二）负责研究拟订和组织实施衡阳西渡高新区重大发展战略、发展规划和工作计划。

（三）按照衡阳县空间总体规划和产业发展规划要求及相关权限，负责统筹建设发展空间布局。负责拟订衡阳西渡高新区发展规划、产业布局、产业政策、项目准入标准等重要事项并组织实施。

（四）负责衡阳西渡高新区招商引资工作，组织对外经济技术合作与交流。负责衡阳西渡高新区基础设施、公用事业、重大项目等建设管理相关工作。

（五）负责衡阳西渡高新区优化营商环境工作，根据权限依法承担有关行政审批工作，履行行政审批服务职责。负责构建衡阳西渡高新区创新创业服务体系，协助企业做好人才引进和服务工作。

（六）负责衡阳西渡高新区的科技创新和高新技术产业管理和服务，开展有关科技创新和高新技术产业政策研究，构建技术创新服务体系。指导区内建立现代企业制度，推进高新技术产业化、国际化。

（七）负责衡阳西渡高新区党的建设和“两新”组织党建工作。

（八）根据有关要求和职责分工，承担衡阳西渡高新区综合管理、统计、审计、信息、安全生产监督管理、生态环境保护、国有资产管理及财务管理等工作。

（九）承办市委、市政府和县委、县政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构设置。

湖南衡阳西渡高新技术产业园区管理委员会是参照公务员管理的事业单位，设“二室四局二中心”即办公室；界牌片区管理办公室；产业发展局；开发建设局；经济合作局；财政局。有二个二级机构，叫企业服务中心和发展事务中心。本单位共有编制数190人：其中机关编制80人，事业编制110人，其中全额事业编制10人，自收自支事业编制100人；实有在职人数159人：其中全额拨款人员55人，自收自支事业人员104人。退休人员54人。上年为149人，调入2人，开除1人，自收自支事业编制人员退休11人，退休人员死亡1人。

（二）决算单位构成。

我委只有本级，没有其他二级决算单位，因此纳入2024年部门决算只有西渡高新区管委会本级（县财政拨款及高新区园区国库拨款）。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

收入决算表

注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

支出决算表

注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

财政拨款收入支出决算总表

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

财政拨款收入支出决算总表

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款支出决算表

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

3.本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

注：1.本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

3.本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款收支。

财政拨款“三公”经费支出决算表

注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

2.表格中单元格空白表示数据为零。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计92217.94万元，与上年相比减少43868.82万元，下降32.24%。主要是因为国际形势影响，基金收入及一般公共预算收入减少，支出相应减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计92217.94万元，其中：财政拨款收入92217.94万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计92217.94万元，其中：基本支出4101.63万元，占4.45%；项目支出88116.31万元，占95.55%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计92217.94万元，与上年相比减少43868.82万元，下降32.24%。主要是因为国际形势影响，基金收入及一般公共预算收入减少，支出相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出22538.69万元，占本年支出合计的24.44%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少9235.08万元，下降29.07%。主要是因为国际形势影响，基金收入及一般公共预算收入减少，支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出22538.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）14037.61万元，占比62.28%；科学技术支出（类）4377.71万元，占比19.42%；社会保障和就业支出（类）265.63万元，占比1.18%；卫生健康支出（类）84.14万元，占比0.37%；节能环保支出（类）542.92万元，占比2.41%；城乡社区支出（类）2822.05万元，占比12.52%；农林水支出（类）10.65万元，占比0.05%；资源勘探工业信息等支出（类）50万元，占比0.22%；住房保障支出（类）347.97万元，占比1.54%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为29890万元，支出决算数为22538.69万元，完成年初预算的75.41%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为3614万元，支出决算为3618.24万元，完成年初预算的100.12%,决算数大于预算数主要原因是：界牌片区行政运行费用并入高新区财政支付。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为300万元，支出决算为300万元，完成年初预算的100%

3、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为3000万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%,决算数为零的主要原因是：因招商引资政策原因暂停支付。

4、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为5554万元，支出决算为6575.75万元，完成年初预算的118.4%,决算数大于预算数的主要原因是：财政调增预算。

5、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）。

年初预算为1000万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，原因：因招商引资政策原因暂停支付。

6、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）。

年初预算为6000万元，支出决算为3543.63万元，完成年初预算的59.06%,决算数小于预算数主要原因是：国际形势影响，招商项目减少。

7、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）。

年初预算为2000万元，支出决算为4377.71万元，完成年初预算的218.89%,决算数大于预算数的主要原因是：财政调增预算。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为177.63万元，支出决算为177.63万元，完成年初预算的100%。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为88万元，支出决算为88万元，完成年初预算的100%。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为84.14万元，支出决算为84.14万元，完成年初预算的100%。

11、节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）。

年初预算为3000万元，支出决算为542.92万元，完成年初预算的18.1%,决算数小于预算数主要原因是：污水处理PPP管道项目已完成，项目未结算未付款。

12、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为4950万元，支出决算为2822.05万元，完成年初预算的57.01%。决算数小于预算数主要原因是：受国际经济形势影响，基础设施项目建设减缓，支出减少。

13、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.65万元，年初预算数为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：财政调增预算。

14、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为225万元，年初预算数为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：财政调增预算。

15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为122.97万元，支出决算为122.97万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4101.63万元，其中：

人员经费1787.06万元，占基本支出的43.57%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；

公用经费2314.57万元，占基本支出的56.43%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10.92万元，支出决算为10.92万万元，完成预算的100.00%，与本年预算数相同，主要原因是本年园区财政严格按预算安排支出，与上年相比增加2.59万元，上升31.09%，增加的主要原因是界牌片区人员并入，1台车辆纳入预算，公车运行维护费增加。其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0万元，无法计算完成比率。与本年预算数相同，主要原因是本年预算无因公出国（境）费支出预算，与上年决算数相同，主要原因是本年预算无因公出国（境）费支出预算。

公务接待费支出预算为7.92万元，支出决算为7.92万元，完成预算的100.00%，与本年预算数相同，主要原因是本年园区财政严格按预算安排支出预算，与上年相比减少0.41万元，下降4.92%，减少的主要原因是本年预算按上级要求严格控制三公经费支出预算。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0万元，无法计算增减比率。与本年预算数相同，主要原因是本年预算无公务用车购置费支出预算，与上年决算数相同，主要原因是本年预算无公务用车购置费支出预算。

公务用车运行维护费支出预算为3.00万元，支出决算为3.00万元，完成预算的100.00%，与本年预算数相同，主要原因是本年园区财政严格按预算安排支出预算，与上年相比增加3.00万元，主要原因是界牌片区人员并入，1台车辆纳入预算，公车运行维护费增加3.00万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算7.92万元，占72.53%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算3.00万元，占27.47%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我部门2023年度无因公出国（境）费支出。

2、公务接待费支出决算为7.92万元，全年共接待来访团组30个，来宾489人次，主要是单位及团体来访交流学习接待发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，无更新公务用车。公务用车运行维护费3.00万元，截止2024年12月31日，界牌片区人员并入，1台车辆纳入预算，公车运行维护费增加3.00万元。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入69679.24万元；年初结转和结余0.00万元；支出69679.24万元，其中:基本支出0.00万元，项目支出69679.24万元；年末结转和结余0.00万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况

2024年度未发生国有资本经营预算财政拨款收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年机关运行经费支出2314.57万元，年初预算数134万元，比年初预算增加2180.57万元，增加1627.29%，主要原因是：本年度项目咨询服务费用、委托业务费在机关运行经费中支出。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，我部门2024年度无会议费支出；开支培训费0万元，我单位2024年度无培训费支出。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额2622.38万元，其中：政府采购货物支出236.81万元、政府采购工程支出303.20万元、政府采购服务支出2082.37万元。授予中小企业合同金额2622.38万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2622.38万元，占政府采购支出总额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是园区环境卫生用达洒水车。；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

1.部门预算情况

2024年年初预算安排收入157750万元，其中有29890万元为政府性基金预算上解收入，实际归属园区收入为69679.52万元；一般公共预算收入22538.69万元，政府性基金预算收入124000万元，其中2024年年初预算安排支出157750万元，其中有29890万元为政府性基金预算上解支出，实际归属园区收入为148750万元；一般公共预算支出22538.69万元，政府性基金预算支出124000万元；其中：基本支出43860万元，项目支出153648万元。

2.部门决算情况（含年中预算追加情况）

2024年决算总收入92217.93万元，较预算减少43868.81万元，总支出92217.93万元，其中：基本支出4101.63万元，占总支出的4.44％；项目支出88116.3万元，占总支出的95.55％。收支平衡无差异。

3.部门预算执行情况

（1）“三公”经费执行情况

2024年“三公”经费预算数10.917万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费3万元，公务接待费7.917万元。“三公”经费决算数10.917元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车运行维护费3万元，公务接待费7.917万元。

（2）政府采购执行情况

2024年度政府采购支出2622.38万元，其中：货物236.81元，工程303.20万元，服务2082.37万元。

（3）资产管理情况

2024年年末资产总额224631.25万元，负债总额199532.84万元，净资产25098.4万元。截至2023年12月31日，固定资产账面原值1000.11万元，在用资产518.08万元，资产使用率51.9%。

（二）部门整体支出绩效情况

1.综合评价结论。

2024年度，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标,部门整体支出绩效评价综合评价得分为97.48分。其中，预算执行9.98分，产出38.5分，效益19分，满意度10分，成本指标20分，综合绩效级别为“优”。

2.评价指标分析。

（1）年度资金总额。权重10分，得9.98分

年初预算数为157750万元，全年预算数92227.93万元，全年执行数92217.93万元，执行率99.98%。

（2）产出指标。权重40分，得40分

分别设置数量指标、质量指标和时效指标3个二级指标，以评价招商引资、税收任务、服务园区企业、督促园区安全生产4个三级指标情况。

数量指标。满分20分，得20分

按年初目标设定目标任务，圆满完成2024年度的招商引资、税收任务、服务园区企业、督促园区安全生产的4工作任务。

质量指标。满分10分，得10分

2024年我单位在全体干部职工的共同努力下，基本完成各项工作目标和任务。

时效指标。满分10分，得10分

本在绩效目标确定的时限内完成了各项工作。

（3）效益指标。权重20分，得19分。

推动中央决策部署的安全生产和服务企业、解决企业及群众身边问题的解决，积极聚集财源，对严园区发展起到了很好的作用。

（4）满意度指标。权重10分，得10分。

社会效益明显有所提高，得到了企业及社会大众的肯定和好评，力争服务对象非常满意，确保满意。

（5）成本指标。满分20分，得20分

对各项目成本控制要求科学管理，做到专款专用。

（三）存在的问题及原因分析

虽然通过加强单位预算绩效管理工作，使我办各部门牢固树立了“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，但在具体工作中还存在一些需要解决的问题：

一是业务素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，我办对预算绩效管理理解还不十分充分，对预算绩效管理业务也还不十分精通，在一定程度上影响了绩效评价工作质量；

二是评价指标体系需要进一步完善。财政支出的评价对象涉及行业多，项目之间差异性大，真正能体现项目效果的个性指标，在标准设计上存在难度，导致评价内容不够全面，评价数据采集缺少充分的调查分析和严密的逻辑关系，难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。

加强《预算法》、《行政单位会计制度》等法律法规学习，进一步提高业务素质，进一步完善预算评价指标体系，规范部门预算收支核算，制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。

第四部分

名词解释

1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

4．“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

5．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

6．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

7．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

8．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。

9．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

10．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

11．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。

12．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

13．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

14．其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

15．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

16．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

17．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

18．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

19．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

20．一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

21．一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他发展与改革事务支出。

22．一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）：反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

23．一般公共服务支出（类）商贸事务（款）其他商贸事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于商贸事务方面的支出。

24．科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于科学技术管理事务方面的支出。

25．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

26．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

27．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

28．节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

29．城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

30．城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：反映除上述项目以外其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

31．城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

32．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

33．债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府其他一般债务付息支出（项）：反映地方政府用于归还其他一般债务利息所发生的支出。

第五部分

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