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为了进一步规范财政资金管理，切实提高财政资金使用效益，根据《衡阳县财政局关于开展2019年度财政支出绩效自评工作的能知》（蒸财绩〔2020〕1号）文件要求，现将衡阳县曲兰镇人民政府2019年度财政资金绩效评价工作有关情况报告如下：

一、部门基本情况

1.乡镇介绍及职能职责

乡镇介绍：曲兰镇位于衡阳县西北部，系衡阳、双峰、邵东三县交界之地，益娄衡高速公路、省道210线穿境而过,黄龙大山盘恒于镇内。全镇辖22个行政村，2个社区居委会，491个村民小组，11150户，农业人口48547人，非农业人口1362人，总面积115.6平方公里,耕地面积36880亩。曲兰镇历史悠久，文化底蕴深厚，是很多名人的故乡。

2. 机构设置情况。

   全镇在“六办三中心一大队”的基础上，同时设立3个工作组,即：桐梓工作组、曲兰工作组、高汉工作组。“六办三中心一大队”实行主任（队长）负责制，工作组实行组长负责制。

3. 人员编制情况。

     机构管理部门核定我镇编制人数为92人，其中：行政编制27人，机关后勤事业编制4人，事业编制61；2019年本单位年末实有人数83人，其中：行政人员27人，机关后勤事业人员4人，事业人员52人。

4. 主要工作任务。

   （1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；（3）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；（4）保护各种经济组织的合法权益；（5）完善农村社会化服务体系，为农业和农村经济发展创造条件；（6）办理上级人民政府交办的其他事项。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）部门预算与决算收支情况

1、预算情况：2019年度年初部门预算收入为1191.19万元，其中公共财政预算拨款1191.19万元。预算支出1191.19万元，其中基本支出1191.19万元（其中：基本支出1191.19万元， 项目支出0万元）。

2、预算调整：年终追加基本支出136.92万元；追加项目预算306.76万元。

3、决算情况：2019年总收入2356.26万元，其中：一般财政拨款收入1915.98万元，政府性基金拨款收入440.27万元。总支出1634.87万元，其中：基本支出1328.11万元，项目支出306.76万元。

4、年底总结余情况721.38万元。

（二）支出分类情况。

基本支出为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、工会经费等日常公用经费。

1. 基本支出情况

（1）2019年财政拨款基本支出为1634.87万元，其中：工资及福利费用638.8万元，商品和服务费用473.49万元，对个人和家庭的补助215.82万元,资本性支出297.43万元。

（2）“三公”经费

2019年初批复预算的“三公”经费为13.59万元，其中公务接待5.04万元，因公出国费用0万元，公务用车8.55万元。

全年决算支出“三公”经费12.88万元万元，其中公务接待4.84万元，因公出国费用0万元，公务用车8.04万元。

2. 项目支出情况

2019年决算项目支出306.76万元，其中：乡镇综治中心规范化建设9.33万元，老街改造297.43万元。

3. 部门专项组织实施情况

①　专项组织情况

专项资金实行使用部门提出支出申请报告，财务进行审核，主要领导同意后据实安排支出。涉及招标采购的项目严格执行项目招标和竣工验收，事前按照政府采购的规定申报采购计划，实施中对资金投向及年度资金调度进行详细规划，并及时将项目支出按预算科目编报财务决算。

②　专项管理情况

对专项资金加强预算管理，规范了资金审批和支付程序，在专项资金申报中，严格按要财政要求执行；在专项资金使用上，按轻重缓急保障安排，每一笔支出有依据、有凭证、有程序、有责任。建立专项资金使用自查制度和抽查制度，及时发现问题，提出整改意见，增强自纠能力，确保专项资金依法管理与使用。没有发生专项资金的挤占、挪用、截流等违规现象。

三、部门整体支出绩效评价情况

2019年，根据年初工作规划和重点性工作，本单位通过对财政资金的使用，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济效益评价

1. 预算配置方面，总体较为科学合理。

2. 预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；

3. 预算管理方面，制度执行总体较为有效。

4. 资产管理方面，总体执行较好。

（二）效率性评价

1.  加强自身建设，建立健全日常管理制度，保证单位机构正常运转。

2. 人员经费按相关政策基本发放到位。

3. 严格控制三公经费支出，2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为13.59万元，支出决算为12.88万元，完成预算的94.81%。

4. 顺利完成2019年各项工作及年初设立的预算绩效目标，支出总额控制在预算总额以内。

（三）有效性分析

预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，预算安排的项目支出是非常必要的，在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是放的心的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

（四）工作总结

落实好上级各项方针政策，落实本乡2019年目标管理计划，促进产业发展及招商引资项目建设，管理好乡村各项事务，贯彻落实“精准扶贫”政策，抓好防汛抗旱、森林防火、农村道路交通安全、农产品质量安全监督，重大动物疫情防控，规划农村村民建房管理等上级交办的各项工作。         

2019年度全县乡镇主要成果巡回检查综合一等奖，2019年衡阳市综合工作先进乡镇街道奖，2019年度衡阳县食品安全工作优秀单位奖！

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

绩效评价的目的是全面加强经费管理，使财政资金的使用趋于科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效率，提升财政资金的社会经济效益和生态效益。通过绩效评价所反馈的信息，更好的为整体支出、项目支出的开展提供改进措施，提高工作质量和工作效率，同时，有助领导正确决策有关事项，有助更好的履行工作职能。

（二）绩效评价过程

为加强预算绩效管理，不断提高财政资金配置和使用效益，根据《衡阳县财政局关于开展2019年度财政支出绩效自评工作的能知》（蒸财绩〔2020〕1号）文件要求，我单位成立了绩效管理工作领导小组，设立了镇绩效办，具体负责绩效管理工作。领导小组在做好前期调研工作、收集查阅与评价项目有关政策的基础上，坚持以绩效考核的各项文件精神为指导、采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，以整体绩效支出为内容，对各项支出的质量、数量等指标，对指标内容进行一一的评价考核打分，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。

（三）综合评价结论

  根据我单位制定的《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》评分，得分91分，财政支出绩效为“优”.

五、存在的主要问题

1.预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。

2. 专项资金少，资金压力大。针对我镇农村经济基础薄弱、资金压力大的现状，重点产业项目尚需进一步的加强。

3.公务卡管理未实施

六、改进措施及建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制，加快公务卡的实施，严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件1-2

部门整体支出绩效评价指标体系及评分表

（  2019  年度）

填报单位（盖章）：衡阳县曲兰镇人民政府                  填报时间：2020-06-22

备注：如部门（单位）根据本部门实际情况修改调整了《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》，则须相应修改调整本表中的对应部分。

附件3：

财政支出绩效自评意见

填报人（签名）：               联系电话：

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