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衡阳县部门整体支出绩效自评报告

（ 2019年度 ）

部门(单位)名称：衡阳县库宗桥镇人民政府             

预算编码：922                   

评价方式：部门（单位）自评 

中介机构评价

评价机构：部门（单位）评价组

中介机构

报告日期：2020年6月 30日

库宗桥镇2019年整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

（一）基本职能职责

1、贯彻执行党的路线、方针、政策。

2、抓好党建工作、扶贫工作、教育宣传工作；抓好经济建设，维护社会稳定。

3、执行本级党委和人民代表大会的决议及上级国家行政关的决定和命令；执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作。

4、按计划组织本级财政收入，管好财政资金，发挥财政效能；

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，大力推动移风易俗，树立文明镇风。

6、制定和组织实施村镇建设规划，制定产业结构调整方案，组织指导安全生产，协调本镇与外地区的经济交流与合作，组织经济运行，促进经济发展。

7、完成上级党委、政府交办的其它事项。

（二）机构设置情況

库宗桥镇人民政府属一级预算单位，共设有一个内设机构和九个事业站所，分别是镇机关、农技站、农机站、动物防检站、林业站、水管站、农经站、文体卫站、计生服务所、民营经济管理站。

（三）人员编制情况

县编办核定我镇共有编制数113个，其中行政编制数39个，事业编制数74个；全镇年末实有人数110人，其中行政人员36人，事业人员74人。

（四）主要工作任务及实施情况

一是突出项目支撑，推动镇貌换新颜。着力解决群众反映强烈的问题，积极推动与群众生产生活密切相关、覆盖受惠面广的项目。

二是突出产业调整，推动农业现代化。大力发展镇村旅游，全力打造最美风景道、金华山徒步旅，推进"旅游+"融合发展。加快现代农业发展，依托特色农产品种植，扩大库宗桥米业、库宗桥菜油、特色水果、蔬菜等优质农产品的知名度和美誉度，带动新型农业发展，提高农业效益。

三是突出环境整治，推动生态宜居。开展村庄清洁行动，在推行"户分类、村收集、镇转运"模式的基础上，探索和创新农村环境整治工作，建立更有效的监管机制；打赢环境治理攻坚战。全力推进"一拆、二改、三清、四化"工作，坚决完成空心房拆除和改厕工作；深入推进环境美化建设。继续推进林地资源保护，严厉惩治破坏林地资源和生态环境行为，实施封山育林，守护好绿水青山；加强集镇管理，继续整治马路市场、立面广告、占道经营，提升集镇风貌。

四是突出责任意识，全力抓好精准扶贫。进一步提高政治站位，压实扶贫工作责任，建立责任追究制，集中精力抓好产业扶贫、教育扶贫、医疗扶贫、安居扶贫等工作，坚决完成2019年度贫困人口的减贫任务，建立健全稳定脱贫长效后续帮扶措施，确保真脱贫、不返贫。

五是突出民生保障，提升群众获得感。持续加大教育、就业、医疗卫生、文化体育、社会保障等民生领域投入，不断提高保障和改善民生水平，实现基本社会保障覆盖全民，在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展，群众获得感、幸福感更加充实、更有保障。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）部门预算收支情况

1、2019年度预算收支基本情况

2019年全年完成财政总收入1879.67万元，其中一般公共预算财政拨款收入1667.46万元，政府性基金预算财政拨款212.21万元。完成财政总支出1879.67万元,当年实现财政收支平衡，年初结转结余335.94万元,年末结转结余335.94万元。

2、2019年度部门决算情况

（1）2019年度收入决算情况

2019年度总收入1879.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1667.46万元，占比88.71%，完成年初预算的131.48%，政府性基金预算财政拨款212.21万元，占11.29%。

（2）2019年预算追加情况

2019年预算追加155.17万元，预算调整率为12.23%。

（3）2019年度支出决算情况

2019年度总支出1879.67万元，其中基本支出1879.67万元，占总支出比例100.00%；项目支出0万元。

（二）支出分类情况

1、基本支出。基本支出是用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。

（1）基本支出情况

2019年度基本支出1879.67万元，与调整后预算一致。其中工资福利支出836.97万元，占总支出比例为44.53%，商品和服务支出598.52万元，占总支出比例为31.84%，对个人和家庭的补助支出444.18万元，占总支出比例为23.63%。

较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他福利调整；公用经费支出598.52万元，占基本支出比例31.84%。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。

2、三公经费

2019年"三公"经费支出20.61万元，比年初预算数减少1.09元，减幅5%；比2018年决算数减少1.09元，减幅5%。2019年"三公"经费支出比年初预算数减少以及和上年对比减少的主要原因是车辆统一调配及压缩开支，接待多在食堂用自助餐，接待费用大幅下降。

2019年因公出国（境）费为0元，年初预算数0元，2018年决算因公出国（境）费为0元。

2019年公务用车购置及运行维护费为2.56元，比年初预算数减少0.14元，减幅5%，比2018年决算数减少0.14元，减幅5%。

2019年公务接待费支出为18.05元，比年初预算数减少0.95万元，减幅5%；比2018年决算数减少0.95万元，减幅5%。

（3）整体支出组织实施情况　

一是加强内部控制。根据财政相关文件的要求，我镇召开了内部控制工作专题会议、并进行了专题培训，成立了内部控制领导小组。我镇历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2019年我镇修改完善了相关财务管理的制度，加强了内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于"一把手不直接分管财务"的规定，安排镇组织委员分管财务并一支笔签批财务单据。开支金额在三千元以下的由分管财务的领导直接把关签批；开支金额在三千以上一万元以下的，经镇长或镇委书记审核后，再由分管财务的领导签批；开支在一万元以上的需经会议研究通过。分管财务的领导经手的费用开支，由主要领导签批。

二是强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行先报告后开支，先审核后列报程序，"三公经费"较好地控制在预算范围之内。财政资金、民政资金、扶贫资金等专项资金，我们严格按照专项资金使用管理办法执行，专款专用，单独核算，在资金拨付中严格审批程序，确保资金使用的安全和效率。

2、项目支出。

（1）2019年无项目支出预算。

（2）专项组织管理情况

我单位在项目管理方面，一是制订了项目管理制度，二是成立了项目领导小组，专人负责项目的预算、招投标、实施、变更、监理、竣工验收及决算财评等具体工作。三是成立项目专账，单独核算管理项目收支。切实确保了项目的进度、质量和安全，以及资金的使用效率。

3、资产管理情况

开展资产编制工作，动态了解国有资产变动情况，及时发现管理中存在的问题，对于进一步夯实行政事业性国有资产报告、加强行政事业单位国有资产管理具有重要意义。我镇修定了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，"货比三家"，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。对取得的资产实物及时进行会计核算。对资产进行定期核查盘点、跟踪管理。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。

2019年末资产共计4735.64万元，其中非流动资产878.8万元（固定资产原值394.13元）、流动资产3856.84万元。

三、部门整体支出绩效情况

2019年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度评价得分为91分，评价等级为优秀。整体支出绩效情况如下：

（一）投入，得14分。

1、目标设定明确、合理得6分。

（1）绩效目标符合发展总体规划、符合三定方案确定的职责、符合部门制定的中长期实施规划。设定合理，得3分。

（2）绩效指标明确性强，目标细化、与年度任务相对应、与本年度部门预算资金相匹配。得3分。

2、预算配置控制较好得8分。其中：财政供养人员控制率：在职110人/编制113人*100%=97.34%，得2分；"三公经费"预算数没变动，变动率等于0，得3分；重点支出安排率得3分，主要是年底一小部分资金未及时安排支付。

（二）过程，得33分。

1、预算执行，得9分。

（1）预算调整率=（本年调整预算155.17万元/年初预算数1268.2万元）*100%=12.23%，得2分。

（2）支出进度得2分，年底一些支出未及时支付。

（3）结转结余得2分，当年收支平衡，当年结转结余等于上年结转结余。

（4）公务卡刷卡率得0分，未执行公务卡管理。

（5）"三公经费"控制率=20.61/21.7*100%=95%，得3分。

（6）政府采购执行率=（实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致）*100%=100%，得0分，没有政府采购项目。

2、预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。得15分。

（1）管理制度健全得3分。有预算资金管理办法、财务管理制度、内部控制制度等，1分；相关制度合法、合规、完整，1分；相关制度得到有效执行，并有考核制度，得1分。

（2）资金使用合规性得7分。本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（3）预决算和基础信息公开性得5分。一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

3、资产管理，得9分。

（1）管理制度健全得3分。已制定资产管理制度，1分；相关资产管理制度合法合规完整，1分；相关资产管理制度得到有效执行，1分。

（2）资产管理安全性5分。资产保存完整，1分；资产配置合理，1分；资产处置规范，1分；资产账务管理合规，账实相符，1分；资产有偿使用，1分。

（3）固定资产利用率，无闲置固定资产，利用率100%，得1分。

（三）产出及效果，得44分。

1、职责履行，得19分：2019年我单位在全体干部职工的共同努力下，在全年市县各项工作考核中取得优异成绩，先后获评衡阳市禁毒工作先进单位、衡阳市实施乡村振兴战略先进乡镇、县目标管理考核先进乡镇、县实施乡村振兴战略先进乡镇、县实施生态立县战略暨农村人居环境整治先进乡镇、县党建工作先进乡镇、县冬油生产先进乡镇等多项荣誉称号。

2.履职效益，得25分。

（1）经济效益、社会效益、生态效益得15分：我镇人民生活水平得到提高，业余生活得到改善，经济效益、社会效益、生态效益都明显有所提高，得到了社会大众的肯定和好评。

（2）行政效能得2分：我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。

（3）社会满意度得8分：在年度绩效考核中，全体干部职工满意率达98%，社会群众满意度达99%。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

绩效评价的目的是全面加强经费管理，使财政资金的使用趋于科学化、精细化管理，着力提高财政资金使用效率，提升财政资金的社会经济效益和生态效益。通过绩效评价所反馈的信息，更好的为整体支出、项目支出的开展提供改进措施，提高工作质量和工作效率，同时，有助领导正确决策有关事项，有助更好的履行工作职能。

（二）绩效评价过程

为加强预算绩效管理，不断提高财政资金配置和使用效益，根据《衡阳县财政局关于开展2019年度财政支出绩效自评工作的能知》（蒸财绩〔2020〕1号）文件，我单位成立了绩效管理工作领导小组，由镇长洪桥同志任组长，财政主管颜艳同志、纪委书记宋燕青同志任副组长，财政所及相关部门人员为成员，设立了乡绩效办，具体负责绩效管理工作。领导小组在做好前期调研工作、收集查阅与评价项目有关政策的基础上，坚持以绩效考核的各项文件精神为指导、采取座谈等方式听取情况，检查基本支出有关账目，收集整理支出相关资料，以整体绩效支出为内容，对各项支出的质量、数量等指标，对指标内容进行一一的评价考核打分，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。

（三）综合评价结论

根据我单位制定的《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》评分，得分91分，评价等级为"优"。

五、存在的主要问题

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、预算绩效管理理解不充分，对预算绩效管理业务不精通。由于预算绩效管理工作开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

3、公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

4、公务卡管理未实施。

六、改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及对整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各站所的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。确保下拨资金及时足额到位，便于及时有效使用，管理部门开展有效的使用情况跟踪管理。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。开展经验做法总结，多与其他单位交流，不断优化完善内控制度。

3、完善资产管理，抓好"三公经费"控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。提升会计信息化水平，进一步规范和加强各类资产的会计核算，夯实资产核算的各项基础工作，强化资产账实相符，确保资产信息的全面性、完整性和准确性。严格控制"三公经费"的规模和比例，把关"三公经费"支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化"三公经费"的管理，合理压缩"三公经费"支出。

4、完善岗位设置，配备财政队伍，并对相关财务人员进一步加强学习，特别要针对《预算法》、《新政府会计制度》学习，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算管理水平。

 5、进一步深化国库集中支付制度改革，规范财务管理，提高公务支出透明度，减少现金支付预算，结合我镇的实际情况，制定公务卡管理制度，加强公务卡管理。

七、附件

附件1-2、部门整体支出绩效评价指标体系及评分表

附件3、财政支出绩效自评意见

                                                                 库宗桥镇人民政府

                                                                  2020年6月30日

附件1

部门整体支出绩效评价指标体系及评分表

（  2019  年度）

填报单位（盖章）： 库宗桥镇人民政府                      填报时间：2020-06-30

备注：如部门（单位）根据本部门实际情况修改调整了《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》，则须相应修改调整本表中的对应部分。

附件3：

财政支出绩效自评意见

填报人（签名）：黄明利                 联系电话：13548980259

附件下载：