衡阳县金兰镇人民政府部门整体支出绩效自评报告
（ 2019年度 ）
部门(单位)名称：衡阳县金兰镇人民政府
预算编码：
评价方式：部门（单位）自评?
中介机构评价□
评价机构：部门（单位）评价组?
中介机构□
报告日期： 2020 年 07 月 03 日
衡阳县金兰镇人民政府2019年度部门整体支出绩效自评报告
一、部门基本情况
（一）、乡镇介绍及职能职责
乡镇介绍： 金兰村是湖南省衡阳衡阳县金兰镇下辖的行政村，城乡分类代码为122，为镇乡结合区。金兰村与金兰寺社区、向阳社区、金沙村、山水村、华连村、猴山村、古城村、瑞芝村、石坳村、官陂村、泉溪村、江东村、元头村、芙蓉村、同古村、檀桥村、贺市村、十里村、城坪村、甘溪村、乐田村、松江村、泉隆村、金家村、金狮村、联龙村、青竹村、龙兴村、陈町新村相邻。
部门职责情况：1、负责党的路线、方针、政策的宣传、贯彻和落实。
2、抓好本镇党建工作、群团工作、三个文明建设工作、社会稳定工作及廉政建设工作。
3、制定全镇国民经济发展规划，加强经济社会建设。
4、按计划组织本级财政收入，不断培植财源，管好财政资金，增强财政实力。
5、认真贯彻执行国家财政政策、财经纪律、会计法、预算法等财经法律法规。
6、制定本镇财务制度，指导全镇财政财务工作。
7、加强惠民及民生资金管理，提高财政资金使用效益。
8、组织编制年度财政预决算，加强财政财务公开，全面接受社会监督。
9、完成上级党委、政府交办的其它工作。
（二）、机构设置情况
金兰镇内设镇机关本级及九个站所，分别为镇机关本级、计生办、文体卫站、农村合作经济管理站、民营经济与信息化管理服务站、农技推广站、农机管理站、动物防检站、林业站、水利管理站。
（三）、人员编制情况
2019年本单位年末实有人数127人，其中：行政人员32人，非参公事业人员95人。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）部门预算与决算收支情况
2019年年初预算收入1,542.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入年初预算1,542.01万元。2019年决算收入2,461.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2,200.25万元，政府性基金预算财政拨款收入260.85万元。2019年年初预算支出1,542.01万元，2019年决算支出1,645.44万元，其中：基本支出1,645.44万元， 项目支出0万元。
（二）支出分类情况。
2019年决算支出1,645.44万元（财政资金支出1,632.44万元，政府性基金预算拨款13.00万元），其中：
1. 基本支出
基本支出为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、工会经费等日常公用经费。
2019年年初预算批复的基本支出为1,542.01万元，2019年决算基本支出1,645.44万元，其中：工资及福利费用915.19万元，商品和服务费用374.15万元，对个人和家庭的补助306.10万元,其他支出50.00万元。
“三公”经费情况
2019年初批复预算的“三公”经费为23.75万元，其中公务接待20.75万元，因公出国费用0万元，公务用车3.00万元。
全年决算支出“三公”经费23.75万元，其中公务接待20.75万元，因公出国费用0万元，公务用车3.00万元。
2.项目支出
本年无项目支出
三、部门整体支出绩效评价情况
2019年，根据年初工作规划和重点性工作，本单位通过对财政资金的使用，各项工作取得了较大成绩，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。部门整体支出绩效情况如下：
（一）经济效益评价
1. 预算配置方面，总体较为科学合理。
2. 预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内；
3. 预算管理方面，制度执行总体较为有效。
4. 资产管理方面，总体执行较好。
（二）效率性评价
1. 加强自身建设，建立健全日常管理制度，保证单位机构正常运转。
2. 人员经费按相关政策基本发放到位。
3. 严格控制三公经费支出，2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为23.75万元，支出决算为23.75万元，完成预算的100%。
4. 顺利完成2019年各项工作及年初设立的预算绩效目标，支出总额控制在预算总额以内。
（三）有效性分析
预算安排的基本支出保障了正常的工作运转，预算安排的项目支出是非常必要的，在执行上是严格遵守各项财经纪律的，在项目资金的使用上也是放的心的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。
四、绩效评价工作情况
（一）绩效自评目的
通过自评，全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。
（二）自评指标体系
衡阳县财政局2019年度年初预算时就进行了支出绩效目标申报，在预算支出时做到“花钱必问效、无效必问责”，部门整体支出和项目支出时按照规定的业务程序和目标任务做好支出管理，按目标任务完成情况控制支付进度。并对全年预算支出及绩效目标完成情况进行自评。
（三）自评组织过程
1.前期准备
根据《衡阳县财政局关于开展2019年度财政支出绩效自评工作的通知》（蒸财绩〔2020〕1号）文件要求，我单位高度重视，积极响应，认真研读文件，及时与项目承接单位及科室联系和沟通，制定具体的绩效评价实施方案和项目支出绩效评价指标体系框架。
2.组织实施
及时了解项目进展情况，拟定资料清单，准备评价资料，核对财务账目，对资料进行整理、分类和分析，制定部门整体支出绩效评价指标体系，运用相应的评价方法对部门整体绩效情况进行综合性评价。召开评价会议，组织讨论，评价打分，形成评价结论，提出问题、建议和意见，撰写评价报告，对项目概况、项目目标、项目实施、绩效产出等情况进行说明。
（四）综合评价结论
通过绩效目标是否科学，预算执行是否有效，预算目标是否完成，支出效益是否明显四方面的基本内容及国家相关法律、法规和规章制度，市委、市政府方针政策，预算管理制度、资金及财务管理办法，部门的职能、规划及政策，行业标准及专业技术规范，部门预（决）算情况，人大、审计等报告及决定七方面为自评依据，对我单位制定的《部门整体支出绩效评价自评分值表》进行评分，得分91分，财政支出绩效为“优”。
五、存在的主要问题
加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。
六、改进措施及建议
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。
附件1-2
部门整体支出绩效评价指标体系及评分表
（ 2019 年度）
填报单位（盖章）：衡阳县金兰镇人民政府 填报时间：2020-07-03
一级指标 | 二级指标 | 分值 | 三级指标 | 分值 | 评分标准 | 评价 得分 | 评分依据 或扣分原因 |
投 入 (15分） | 目标设定 | 6 | 绩效目标合理性 | 3 | ①目标符合发展总体规划，1分；②目标符合部门三定方案确定的职责，1分；③目标符合部门制定的中长期实施规划，1分。 | 3 | ①②③符合 |
绩效指标明确性 | 3 | ①目标细化、指标值量化，1分； ②目标与年度任务或计划数相对应，1分； ③目标与本年度部门预算资金相匹配，1分。 | 3 | ①②③符合 | |||
预算配置 | 9 | 财政供养人员 控制率 | 2 | 以100%为标准。在职人员控制率≤100%，计2分，每超过一个百分点扣0.2分，扣完为止。 | 2 | 在职人员控制率100% | |
“三公经费” 变动率 | 3 | 变动率≤0，计3分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.3分，扣完为止。 | 3 | 三公经费控制率100% | |||
重点支出安排率 | 4 | 重点支出安排率≥90%，计4分；；80%（含）-90%，计3分；70%（含）-80%，计2分；60%（含）-70%，计1分；低于60%不得分。 | 3 | 重点支出安排率≥90% | |||
过 程(40分) | 预算执行 | 16 | 预算调整率 | 3 | 预算调整率=0，计3分；0-10%（含）计3分；10-20%（含）计2分；20-30%（含）计1分；超出30%不得分。 | 2 | 因工资变化调整 |
支出进度 | 3 | 每发生一个项目未完成进度要求完成资金下达的扣0.5分，扣完为止。 | 3 | 按时完成 | |||
结转结余 | 3 | 无结余，3分；有结余但不超过上年结转，2分；每超过1个百分点扣0.1分，扣完为止。 | 1 | 有结余超过上年结余 | |||
公务卡刷卡率 | 2 | 公务卡刷卡率达60％以上的，计2分。每减少一个百分点扣0.2分，扣完为止。 （公务卡刷卡率=公务消费刷卡支出/授权支付额度×100%） | 0 | 公务卡刷卡率0. | |||
“三公经费” 控制率 | 3 | 以100%为标准。控制率≤100%，计3分；每超过一个百分点扣0.5分。 | 3 | 控制率≦100% | |||
政府采购执行率 | 2 | 100%计满分，每低于1个百分点扣0.2分。 | 2 | 100% | |||
预算管理 | 15 | 管理制度健全性 | 3 | ①已有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分； ②相关管理制度合法、合规、完整，1分； ③相关管理制度得到有效执行，1分。 | 3 | ①②③符合 | |
资金使用合规性 | 7 | ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，4分。出现截留、挤占、挪用、虚列支出，大额现金支付、违规借出(占用)、乱发滥补、虚报冒领，转嫁支出、乱开户乱存放、私设小金库等违规行为，酌情扣分，扣完为止。 ②资金拨付有完整的审批程序和手续，1分； ③项目支出按规定经过评估论证，1分； ④支出符合部门预算批复的用途，1分。 | 7 | ①②③④符合 | |||
预决算和基础 信息公开性 | 5 | ①预决算信息公开内容合规，1分；时限合规，1分； ②基础数据信息和会计信息资料真实，1分；完整，1分；准确，1分。 | 5 | ①②符合 | |||
资产管理 | 9 | 管理制度健全性 | 3 | ①已制定或具有资产管理制度，1分； | 3 | ①③符合，②需完善 | |
资产管理安全性 | 5 | ①资产保存完整，1分；②资产配置合理，1分；③资产处置规范，1分；④资产账务管理合规，帐实相符，1分；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴，1分。每出现一项不符合有关要求的扣1分，扣完为止。 | 5 | ①②③④⑤符合 | |||
固定资产利用率 | 1 | 每低于100%一个百分点扣0.1分，扣完为止。 | 1 | 95% | |||
产 出 及 效 果（45分） | 职责履行 | 20 | 实际完成率 （产出数量） | 10 | 方案一：按政府目标管理考核情况计分。纳入政府目标管理考核的单位，按县考核办考核结果，优18～20分、良12～17分、合格6～11分、不合格0～5分。
方案二：按预期目标实现程度计分。未进行政府目标管理考核的单位，以本部门年度工作任务为预期目标，细化成相应的个性化指标。 预期目标完成率、完成及时率和质量达标率达到设定目标值计18～20分，低于设定目标值，酌情扣分。 | 17 | 考核结果为良好
|
完成及时率 （产出时效） | 5 | ||||||
质量达标率 （产出质量） | 5 | ||||||
履职效益 | 25 | 经济效益 | 15 | 履行职责对经济发展、社会发展、生态环境带来的直接或间接影响，各单位应根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 | 15 | ||
社会效益 | |||||||
生态效益 | |||||||
行政效能 | 2 | 部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的，2分；一般1分；无效果或者效果不明显0分。 | 2 | 较好 | |||
社会满意度 | 3 | 以调查问卷为依据，员工满意度≥95%计3分；每低5%扣0.5分，满意度＜75%计0分。 | 3 | 满意度≥95% | |||
5 | 以调查问卷为依据，社会公众或服务对象满意度≥95%计5分；每低5%扣1分，满意度＜75%计0分。 满意度=满意人数/被调查人数×100% | 5 | 满意度≥95% | ||||
总 分 | 100 | 100 | 91 | ||||
备注：如部门（单位）根据本部门实际情况修改调整了《部门整体支出绩效评价指标体系及评分表》，则须相应修改调整本表中的对应部分。
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